大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于多挂应收账款如何冲的问题，于是小编就整理了4个相关介绍的解答，让我们一起看看吧。
应收账单大于主营业收入怎么办？
应收账单大于主营业务收入怎么办？
应政账单大于主营业务收入说明应收账款数额太大，应加紧加大力强应收账款的回收，否则易引起资金链断裂，影响的生产经营活动正常进行。
应收账款怎么冲回，会计分录怎么做？急！急？
应收账款做会计分录：
1、发生：
借：应收账款-X公司（扣除商业折扣额）
贷：主营业务收入贷：应交税金－应交增值税（销项税）
2、结转成本借：主营业务成本贷：库存商品3、收回款项并发生现金折扣：
借：银行存款（入帐总价-现金折扣）财务费用贷：应收账款-X公司（总价）
4、发生销售折让或退货：
借：主营业务收入借：应交税金－应交增值税（销项税）
贷：应收账款5、转回成本借：库存商品贷：主营业务成本6、计提坏账准备（备抵法）
借：管理费用-坏帐损失贷：坏账准备注：如计提前有借方余额，应提数＝借方余额+本期应提数；如计提前有贷方余额，应提数＝本期应提数-贷方余额（负数为帐面多冲减管理费用）。
企业应收账款数额较大应怎样处理？
应收账款是企业的债权，一般都是赊销产生的，应收账款越大，坏账的可能性就越大。如果应收账款过大，可以计提坏账准备。
先把应收账款按时间分类，一般三年以上的应收账款就可以计提坏账准备了。
计提时：
借：坏账准备
贷：应收账款
月末结转：
借：管理费用
贷：坏账准备
这样，坏账损失的风险就一点点地消化掉了。但是如果已计提的坏账收回时，还要做相反分录核销。
1.优化收款流程：加强与客户的沟通，提醒和催促客户尽快支付账款；以及加强自身的管理能力，提高应收款项的清收率。
2.优化信用政策：对于拖欠账款较严重的客户或者信用度不高的客户可以进行信用限制，对于信用度较高的客户则可以给予优惠等激励。
3. 转让应收账款：企业可以将应收账款转让给专业机构，以便更快地获得资金回报，同时也能够降低坏账率。
4. 减少应收账款：企业可以考虑出售存货、降低库存，加快资金周转速度，从而减少应收账款。
管家婆中，应付应收款的冲销怎么操作？
这个很简单，应付应收款的冲销在业务录入菜单里分别做付款单和收款单，账号全名选现金或银行存款或其它会计科目，然后金额里输入实际应付或应收款，最后保存单据就好了
到此，以上就是小编对于多挂应收账款如何冲账的问题就介绍到这了，希望介绍的4点解答对大家有用，有任何问题和不懂的，欢迎各位老师在评论区讨论，给我留言。